経理担当者が退職するとき、引き継ぎで確認すべきこと｜業務のブラックボックス化を防ぐ

経理担当者が退職するとき、引き継ぎが不十分なまま業務が止まってしまうことがあります。特に一人で経理を担っていた会社では、退職によって業務のブラックボックス化が一気に表面化することもあります。この記事では、引き継ぎで確認しておきたいことを整理します。

引き継ぎで確認すべきこと

日々のルーティン業務（記帳、請求書の発行、支払い処理）だけでなく、月次・年次の締め処理、イレギュラーな対応（特殊な取引先への対応、過去のトラブル対応）まで、できるだけ具体的に文書化してもらうことが重要です。「分かっているはず」という思い込みが、引き継ぎ漏れの原因になります。

引き継ぎ期間の目安

業務の複雑さによりますが、月次決算を一通り経験できる1〜2か月程度を確保できると、引き継ぎの質が上がります。退職までの期間が短い場合は、優先順位をつけて、影響の大きい業務から引き継ぐ必要があります。

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引き継ぎが難しい場合の対応

退職者の協力が得にくい場合や、退職までの期間が短い場合は、業務の棚卸しを上長やチームで並行して進めることをおすすめします。会計ソフトの処理履歴や過去のメールのやり取りから、業務内容を推測できることもあります。

これを機に、属人化を見直す

一人の担当者に業務が集中していたことで引き継ぎが難しくなっている場合、この機会に、業務のシステム化や外注化を検討することもできます。正社員か業務委託かの比較はバックオフィスの体制は、正社員を採用するか、業務委託(フリーランス)に任せるかを、依頼先を変更する際の手順は依頼先を変更するとき確認すべきことを参考にしてください。

発信：株式会社オルアナ（新規事業開発・システム開発・AIエージェント開発・バックオフィス業務支援）